Система управления банковскими рисками
Система управления банковскими рисками — это совокупность способов (методов и способов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить полезный экономический итог при наличии неопределенности в критериях работы, дать прогноз рискового действия и принять конструктивные меры к исключению или же понижению его негативных результатов.
Эта система управления быть может описана на базе различных условий. Исходя из видов банковских рисков, в данной системе можно выделить блоки управления кредитным риском, риском несбалансированной ликвидности, процентным, операционным, утраты прибыльности, а еще групповые блоки, связанные с рисками, образующимися в ходе отдельных направлений работы кредитной организации. При иной системе классификации рисков в виде самостоятельных блоков отличаются подсистемы управления персональными (приватными) рисками и блок управления совокупными рисками. К первому блоку относятся управление риском кредитной сделки и прочих видов операций банка, ко второму — risk management всевозможных ранцев банка — кредитного, торгового, вкладывательного, привлеченных ресурсов и т.п.
Выбор стратегии работы банка выполняется на базе исследования рынка банковских услуг и отдельных его частей. К количеству более рисковых стратегий относятся, как известно, стратегия фаворита и стратегия, сплетенная с реализацией свежих услуг на свежем рынке. Риск данных стратегий сглаживается, когда банк на иных разделах рынка продолжает работать со старой клиентурой, предлагая ей отработанный пакет услуг. Относительно рискована и стратегия работы с VIP-клиентами, допускающая индивидуализацию услуг.
Система отслеживания рисков включает приемы раскрытия (идентификации) риска, приемы оценки риска, способы прогноза риска.
Механизм охраны банка от риска формируется из текущей регулировки риска и способов его минимизации. При данном под текущей регулировкой риска понимается отслеживание критических характеристик и принятие на данной базе своевременных решений по операциям банка.
Наконец, в организации процесса risk management осматриваемая система представляет выделение следующих деталей управления:
- Субъекты управления;
- Идентификация риска;
- Оценка ступени риска;
- Мониторинг риска.
Все составляющие данного описания системы управления банковскими рисками, представляют из себя различное сплетение способов, приемов и способов работы персонала банка.
Остановимся подробнее на отдельных деталях создания данной системы.
Субъекты управления банковскими рисками находятся в зависимости от объемов и текстуры банка. Но единым для всех банков будет то, что к их количеству возможно отнести:
- Руководство банка, ответственное за стратегию и стратегию банка, нацеленные на подъем выгоды при возможном уровне рисков;
- Комитеты, принимающие решения о степени явных видов рисков, которые сможет принять на себя банк;
- Подразделение банка, занятое планированием его работы;
- Многофункциональные подразделения, ответственные за опасности, связанные с направлениями работы данных подразделений;
- Аналитические подразделения, предоставляющие информацию для принятия решений по банковским рискам;
- Службы внутреннего аудита и контролирования, способствующие минимизации операционных рисков и раскрытию критических признаков, Сигнализирующих о способности происхождения рисковой ситуации;
- Юридический отдел, осуществляющий контроль.
Идентификация риска содержится в раскрытии областей (зон) риска. Последние специфичны для разных видов риска.
Идентификация риска подразумевает не только раскрытие зон риска, но помимо прочего фактических выгод и вероятных отрицательных результатов для банка, связанных с этими зонами.
Для идентификации риска, как и прочих деталей системы управления, великое значение имеет база данных, складывающаяся из сбора и обработки подходящей информации. Дело в том, что недоступность подходящей информации — существенный момент любого риска.
Для оценки степени риска применяется высококачественный и количественный тест.
Качественный тест — это тест источников и возможных зон риска, характеризуемых его факторами. Поэтому высококачественный тест опирается на конкретное выделение причин, ассортимент которых специфичен для любого вида банковского риска. В дальнейших сегментах данным моментам уделяется много времени. Модель высококачественного анализа видна на примере анализа кредитного ранца банка.
Количественный тест риска преследует задачу численно найти, то есть формализовать степень риска.
В количественном анализе можно выделить символически несколько блоков:
- Выбор условий оценки степени риска;
- Определение разрешенного для банка значения отдельных видов риска;
- Определение практической степени риска на базе отдельных способов;
- Оценка полномочия роста или же понижения риска в последующем.
Критерии оценки степени риска имеют все шансы быть как совместными, так и специфическими для отдельных видов риска.
Наиболее разработаны в финансовой литературе аспекты оценки кредитного риска, которые известны, как правила «си»: репутация заемщика, способность одалживать средства, капитал заемщика, обеспечивание кредита, условия кредитной операции, контроль (соотношение операции законодательной базы и стандартам).
Можно выделить аспекты оценки и следущийх видов риска:
- Процентный риск: воздействие перемещения процента по энергичным и пассивным операциям на денежный итог работы банка, Продолжительность окупаемости операции с помощью процентного заработка, степень чувствительности активов и пассивов к изменению процентных ставок в этом периоде;
- Операционный риск: действие персонала на итоги работы банка;
- Степень ошибаемости при совершении операций;
- Воздействие наружных причин на ошибочность принимаемых решений;
- Риск несбалансированной ликвидности: качество активов и пассивов, соотношение текстуры активов и пассивов по совокупностям, срокам, степени ликвидности и востребованности.
Допустимый объем рисков разного вида обязан фиксироваться через стандарты (лимиты и нормативные характеристики), отражаемые в документе о плитике банка на грядущий период.
Эти стандарты ориентируются на базе бизнес-плана. К их количеству возможно отнести:
- Долю отдельных частей в ранце активов банка, кредитном ранце, торговом и вкладывательных ранцах;
- Соответствие кредитов и депо;
- Уровень признаков свойства кредитного ранца;
- Долю просроченных и пролонгированных займов;
- Долю МБК в ресурсах банка;
- Уровень характеристик ликвидности равновесия и достаточности капитальной базы;
- Стандартные требования к заемщикам банка (по продолжительности роли в этой сфере бизнеса, соотношению среднеотраслевым экономическим показателям, ликвидности баланса и т.д.).
Оценка практической степени риска банка имеет возможность основываться на 2 приемах — оценка значения признаков риска и классификации активов по группам риска. В базе классификации характеристик риска имеют все шансы лежать сфера риска и вид признака. В зависимости от сферы риска, которая связана с объектом его оценки, отличаются способы оценки общего (портфельного) риска банка, персонального риска (связанного с точным продуктом, услугой, операцией, контрагентом), комплексного риска (связанного с конкретным направлением работы банка).
В качестве признаков оценки степени риска могут использоваться:
- Коэффициенты;
- Прогнозируемый объем издержек;
- Характеристики сегментации ранцев банка (портфель активов, кредитный, депозитый ресурсов, вкладывательный, торговый ранцы и т.п.).
Наиболее распространен коэффициентный прием оценки степени риска.
Прогнозирование объема утрат может основываться на имитационном прогнозировании, способе дюрации и так далее; рассматривается в разделе, посвященном процентному риску. Показатели сегментации свойственны анализу свойства ранцев банка.
Банковская практика представляет несколько форм классификации активов по группам риска:
- Номерная система;
- Балльная система — с применением способа взвешивания (категория риска х значимость признака);
- Система скорринга;
- Смешанные формы.
Мониторинг риска — это процесс постоянного анализа характеристик риска применительно к его видам и принятия решений, нацеленных на минимизацию риска при сохранении важного значения доходности.
Процесс прогноза риска имеет в своем составе: распределение повинностей по прогнозу риска, определение системы контрольных характеристик (главных и дополнительных), способы регулировки риска.
Обязанности по прогнозу рисков распределяются между многофункциональными подразделениями банка, его спец комитетами, подразделениями внутреннего контролирования, аудита и анализа, казначейством либо иным сводным управлением банка, его менеджерами. При данном высокофункциональные подразделения банка отвечают за управление платными рисками, а комитеты и сводные подразделения — основательными рисками.
Круг контрольных характеристик включает экономические коэффициенты, лимиты по операциям, текстуре ранца активов и пассивов, их частей, стандарты для контрагентов банка (к примеру, для заемщиков, эмитентов значимых бумаг, банков-партнеров).
Регулирование представляет из себя совокупность способов, нацеленных на охрану банка от риска.
Эти способы символически можно поделить на 4 категории:
- Способы предупреждения рисков;
- Методы перевода рисков;
- Методы распределения рисков;
- Методы поглощения рисков.
К способам регулировки риска возможно отнести:
- Создание запасов на покрытие трат своих средств согласно с видами операций банка, порядок применения данных запасов;
- порядок покрытия утрат своим состоянием банка;
- Определение шкалы всевозможных типов маржи (процентной, залоговой и т.п.), основанной на степени риска;
- Контроль за качеством кредитного ранца;
- Отслеживание критических характеристик в разрезе видов риска;
- Диверсификация операций с учетом моментов риска;
- Операции с производными экономическими активами;
- Мотивировку бизнес-подразделений и персонала, связанного с рисковыми операциями банка;
- Ценообразование (ставки рефинансирования, комиссии) с учетом риска;
- Установление лимитов на рисковые операции;
- Продажа активов;
- Хеджирование личных рисков.
Мировой и отечественный навык платных кредитных организаций позволяет сконструировать основы возведения внутрибанковской системы risk management:
- Комплексность, то есть общая текстура системы управления для всех видов риска;
- Дифференцированность, то есть особенность содержания отдельных частей системы применительно к типам банковских рисков;
- Единство базы данных;
- Координация управления всевозможными видами рисков.
Для возведения успешной системы управления банковскими рисками нужно:
- С учетом вышеуказанных основ возведения системы управления сконструировать во внутрибанковских документах стратегию и задачи управления;
- Установить основы определения, оценки и диагностики риска в виде базы при постановке приоритетных стратегий и задач и обеспечить сбалансированную охрану интересов всех лиц, относящихся к банку;
- Использовать эти основы в виде базы для создания наиглавнейших упражнений управленческого контролирования, так же при создании схемы организационной текстуры, подготовке документов о делегировании возможностей, а так же технических заданий;
- Определить упражнения обеспечивания ответственности, самомнения и оценки итогов работы согласно с принципами управления риском и системы контролирования, применять эти упражнения в виде моментов улучшения процесса управления;
Читайте также: Еще раз об управлении ликвидностью банка ЦБ РФ.
|
Вы можете поделиться заинтересовавшей вас информацией в социальных сетях или блогах.